Povinné osoby
Zákon č. 297/2008 Z.z. stanovuje okruh povinných osôb (§ 5) podľa predmetu ich činnosti a stanovuje ich povinnosti, ktoré musia plniť tieto povinné osoby:
| 1) banky | 19) poštový podnik |
| 2) pobočky zahraničných bánk | 20) súdny exekútor |
| 3) centrálny depozitár cenných papierov (CDCP) | 21) správca konkurznej podstaty, reštrukturalizačný správca |
| 4) burza cenných papierov (BCP) | 22) audítor |
| 5) komoditná burza (KB) | 23) účtovník |
| 6) správcovská spoločnosť a depozitár | 24) daňový poradca |
| 7) obchodník s cennými papiermi (OCP) | 25) sprostredkovateľ predaja, prenájmu a kúpy nehnuteľností |
| 8) sprostredkovateľ investičných služieb | 26) advokát |
| 9) zahraničný subjekt kolektívneho investovania | 27) notár |
| 10) poisťovňa, zaisťovňa, sprostredkovateľ poistenia a zaistenia | 28) organizačný a ekonomický poradca |
| 11) dôchodková správcovská spoločnosť (DDS) | 29) služby verejných nosičov a poslov, zasielateľstvo |
| 12) doplnková dôchodková spoločnosť (DDP) | 30) prevádzkovateľ aukčnej siene |
| 13) zmenáreň | 31) obchodník s umeleckými dielami a zberateľskými predmetmi |
| 14) faktoring a forfaiting (obchodovanie spohľadávkami) | 32) obchodník so starožitnosťami a kultúrnymi pamiatkami |
| 15) dražby mimo exekúcie | 33) obchodník s drahými kovmi a kameňmi |
| 16) finančný prenájom a iné finančné činnosti | 34) záložňa |
| 17) exporno-importná banka SR (EXIM) | 35) sprostredkovateľ stavebného sporenia |
| 18) prevádzkovateľ hazardnej hry (kasína) | 36) kto vykonáva obchod v hotovosti v sume min. 15.000 EUR |
